Анкета осведомленности о клиенте

Банки с помощью анкеты собирают информацию, поскольку обязаны это делать в соответствии с законодательством в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. В соответствии с этими требованиями банки внедряют принцип «Знай своего клиента», который обязывает их собирать соответствующие данные о своих клиентах, а также помогает защитить клиентов от мошенничества.

Банки должны знать, кто является их клиентами и какова обычная деятельность клиента, а также убедиться, что операции клиента соответствуют объему и масштабу его экономической деятельности.

Больше информации здесь.

Периодически, раз в 1–3 года, в зависимости от вида Вашей деятельности и от того, являетесь ли Вы частным лицом или деловым клиентом. Во всех случаях банк заранее проинформирует Вас лично о предстоящем времени обновления Анкеты осведомленности о клиенте.

Важно! Клиент обязан информировать банк о любых изменениях в предоставленной информации, включая свои контактные данные.

В таком случае мы не сможем предоставлять Вам некоторые или все услуги. Также могут применяться ограничения на пользование личным банковским счетом, платежной картой (картами), интернет-банком, мобильным приложением и другими услугами. Снова пользоваться услугами Вы сможете после того, как предоставите нам заполненную Анкету осведомленности о клиенте.

С помощью Анкеты осведомленности о клиенте мы можем собирать и в ходе деловых отношений обновлять информацию о деятельности клиентов, источниках их дохода, деловых партнерах и финансовых операциях, таким образом предотвращая отмывание денег и финансирование террористов.

Информацию, необходимую для Анкеты осведомленности о клиенте, мы обязаны получать непосредственно от наших клиентов. Сведения, полученные от других органов, могут использоваться только в качестве дополнительного источника данных в целях проверки предоставленной Вами информации.

По закону банк обязан собирать информацию о налоговом резидентстве своих клиентов и их конечных бенефициаров (контролирующих лиц) в налоговых целях, что необходимо для обеспечения выполнения обязательств международного сотрудничества по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах. Банк, как и другие кредитные учреждения, в установленном порядке предоставляет собранную информацию, включая страну налогового резиденства клиента и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), в Государственную налоговую инспекцию.

Резидентом для целей налогообложения является физическое лицо, которое считается налогоплательщиком в соответствии с национальным законодательством соответствующего государства, например, если постоянным местом жительства такого лица в течение налогового периода является конкретная страна или срок пребывания в ней превышает 183 (сто восемьдесят три) дня в течение 12 (двенадцати) месяцев, наличие личных, социальных или экономических интересов в течение налогового периода в определенной стране или иные критерии налогообложения доходов, установленные законодательством этой страны.

Если Вы являетесь резидентом для целей налогообложения более чем одной страны, укажите все страны и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) в каждой стране, выданный национальным налоговым органом этой страны.

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для физических лиц, уплачивающих налоги в Литве — это персональный код, а для юридических лиц — код компании.

В США ИНН для физических лиц состоит из 9 знаков, причем знаки с 1 по 3 и с 4 по 5 разделяются дефисом (например, xxx-xx-xxxx).

Идентификационные номера (персональные коды) иностранных граждан должны соответствовать общей структуре идентификационных номеров налогоплательщиков (ИНН). Со структурой идентификационных номеров налогоплательщиков разных стран можно ознакомиться здесь.

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) — это международный стандарт автоматического обмена информацией о финансовых счетах, который регулирует периодический обмен информацией о счетах граждан США или американских налогоплательщиков между странами, подписавшими договор с США: https://www.irs.gov/.

CRS (Common Reporting Standard) — это международный стандарт автоматического обмена информацией о финансовых счетах, направленный на борьбу с международным уклонением от уплаты налогов. Финансовые учреждения обязаны выявлять финансовые счета, принадлежащие клиентам, чье налоговое резидентство находится в стране или юрисдикции, отличной от страны или юрисдикции финансового учреждения, и сообщать о таких счетах в налоговый орган страны: https://web-archive.oecd.org/tax/automatic-exchange/common-reporting-standard/index.htm.

Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования террористов (а также международное законодательство) предусматривает обязанность выяснять, не вовлечены ли клиенты банка и или ближайшие члены их семьи или тесно связанные с ними лица в политическую деятельность и не подпадают ли они под статус политически значимых лиц (PEP).

Политически значимое лицо — это физическое лицо, которое в настоящее время занимает или в течение последних 18 (восемнадцати) месяцев занимало важную публичную должность в любом государственном и (или) международном или иностранном учреждении, а также ближайшие члены его (ее) семьи или тесно связанные с ним (ней) лица.

Ближайшие члены семьи включают супруга (-у), зарегистрированного партнера (далее — гражданский супруг), родителей, братьев, сестер, детей и супругов или гражданских супругов детей.

К тесно связанным лицам относятся:

1. физическое лицо, которое с занимающим или занимавшим важную публичную должность физическим лицом является участником одного и того же юридического лица или организации, не имеющей статуса юридического лица, или поддерживает иные деловые отношения;
2. физическое лицо, которое является единственным получателем выгоды юридического лица или организации, не имеющей статуса юридического лица, учрежденных или действующих de facto с целью получения имущественной или иной личной выгоды для занимающего или занимавшего важную публичную должность физического лица.

Важная публичная должность — должность в Литовской Республике, Европейском союзе, международных или иностранных учреждениях:

1. глава государства, глава правительства, министр, вице-министр или заместитель министра, государственный секретарь, канцлер парламента, правительства или министерства;
2. член парламента;
3. член Верховного суда, Конституционного суда или другого высшего судебного органа, решения которого не могут быть обжалованы;
4. мэр, директор администрации самоуправления;
5. член органа управления высшего государственного органа аудита и контроля или председатель правления центрального банка, его заместитель или член правления;
6. посол, временный поверенный в делах, чрезвычайный посланник и полномочный министр или офицер вооруженных сил высокого ранга;
7. член органа управления или надзорного органа государственного предприятия, акционерного общества, закрытого акционерного общества, чьи акции или часть акций, предоставляющих более 1/2 всех голосов на общем собрании акционеров этих обществ, принадлежат государству по праву собственности;
8. член органа управления или надзорного органа предприятия самоуправления, акционерного общества, закрытого акционерного общества, чьи акции или часть акций, предоставляющих более 1/2 всех голосов на общем собрании акционеров этих обществ, принадлежат самоуправлению по праву собственности и которые в соответствии с Законом Литовской Республики «О финансовой отчетности предприятий» относятся к категории крупных предприятий;
9. глава международной межправительственной организации, заместитель главы такой организации, член ее руководящего или наблюдательного органа;
10. лидер политической партии, заместитель лидера партии, член руководящего органа партии.

Непосредственный владелец — физическое лицо, которое непосредственно контролирует юридическое лицо, владея более чем 25 % акций, долей, вкладов, паев и (или) голосов в юридическом лице.

Косвенный владелец — физическое лицо, контролирующее через другие юридические лица предприятие или несколько предприятий, которым принадлежит более 25 % акций, долей, вкладов, паев и (или) голосов физического лица.

Физическое лицо, которое иным образом контролирует юридическое лицо, например, имея право назначать или снимать руководителя юридического лица и принимать стратегические решения.

При отсутствии таких лиц бенефициаром является физическое лицо, которое иным образом контролирует юридическое лицо, например, является его руководителем, председателем, членом правления или иного коллегиального органа управления, или физическое лицо, занимающее высшую руководящую должность, и занимающее достаточно высокую должность, чтобы принимать решения от имени юридического лица.

Бенефициаром клиента (трастового фонда) считаются все перечисленные ниже лица:

• доверитель(и);
• доверительный(е) управляющий(е);
• доверительный(е) хранитель(и), если таковые имеются;
• физические лица, получающие выгоду от клиента, или, если эти лица еще не определены, лица, в интересах которых создан или действует клиент;
• любое другое физическое лицо, которое фактически контролирует клиента через прямое или косвенное владение или другими способами.

В соответствии с Законом Литовской Республики о предотвращении отмывания денег и финансирования террористов все созданные в Литве юридические лица (кроме тех, единственным участником которых является государство или самоуправление), а также предприятия коллективного инвестирования обязаны получать, обновлять и хранить точную информацию о своих бенефициарах и предоставлять эту информацию в подсистему бенефициаров Информационной системы участников юридических лиц JANGIS.

Следует отметить, что если информация, имеющаяся у финансовых учреждений и других обязанных субъектов* о бенефициарах клиента (юридического лица), не соответствует информации, предоставленной JANGIS, или если указанная информация вообще не предоставлена JANGIS, деловые отношения или денежные операции и сделки с таким клиентом не могут быть начаты и (или) осуществляемы.

* Другие организации, такие как аудиторы, судебные приставы, нотариусы и т. д., при оказании услуг также обязаны использовать данные о бенефициарах.

Банк гарантирует, что предоставленные клиентом данные хранятся так же, как и любая другая информация, составляющая банковскую тайну. Для получения дополнительной информации о том, как и какие персональные данные мы обрабатываем, пожалуйста, ознакомьтесь с Правилами защиты персональных данных банка.